企業(yè)家犯罪報告發(fā)布 民營企業(yè)家涉融資類犯罪高發(fā)

4月5日下午，法制日報社中國公司法務研究院發(fā)布《2016年度中國企業(yè)家犯罪報告》，602起企業(yè)家犯罪案例中，國有企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案件為335件，占55.65%;民營企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案件為267件，占44.35%。投融資環(huán)節(jié)成為去年企業(yè)犯罪風險最高的涉案環(huán)節(jié)，占到總數(shù)的近三分之一，凸顯投融資環(huán)境問題嚴重，監(jiān)管薄弱。同時這也暴露出民營企業(yè)融資老大難的問題仍然沒有得到很好的解決。

年度企業(yè)家犯罪報告是由法制日報旗下《法人》雜志最早在國內(nèi)發(fā)起，是國內(nèi)首份企業(yè)家犯罪報告，自2009年推出首份報告以來，至今已是第八份。這八份報告成為研究企業(yè)家犯罪現(xiàn)象、探究形勢和風險預防的重要樣本，得到了企業(yè)界、監(jiān)管機構、法學界及輿論界的高度關注。

融資類犯罪是民營企業(yè)家涉足最多的“坑”

法制日報社長邵炳芳表示，融資類的犯罪增長非常的迅速，除了傳統(tǒng)的跟金融機構相關的信貸類，包括民間借貸類案件多發(fā)以外，新科技、新技術、新領域相關的融資類犯罪也成為去年犯罪心的動向，其中最典型的就是互聯(lián)網(wǎng)金融的犯罪，2016年全國的檢查機關公訴部門共授理了九千多件。

從本年度的企業(yè)家犯罪報告來看，案發(fā)環(huán)節(jié)涉及到融資的案例有135例，在全部涉案環(huán)節(jié)的案例當中占比是31.9%，接近總數(shù)的1/3。其中民營企業(yè)家犯罪案例中涉及到犯法吸收公共存款和集資詐騙兩個罪名的就有81例。

邵炳芳指出，連續(xù)幾年類融資類犯罪一直是民營企業(yè)家第一個犯罪的類型，今年報告分析的結果，融資類高發(fā)原因也是多方面的，比如說民營融資老大難的問題，近幾年國家的政策就對民間融資逐步的寬容和解放，也是在努力的改變現(xiàn)在的狀態(tài)。 但是目前來看，其實民營企業(yè)融資難的問題并沒有徹底的解決，很多民營企業(yè)不能從傳統(tǒng)的金融機構獲得貸款。在他們發(fā)展過程當中又需要資金，有很多人就會選擇到一些灰色地帶，包括在灰色地帶邊緣的一些方式去獲得融資。

600多起案例中民營企業(yè)家犯罪占到了四成

從600多起案例來看，國有企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的占一半以上，民營企業(yè)家犯罪占到了四成，與2015年度的企業(yè)家犯罪案例相比，民營企業(yè)家涉及的犯罪案件在絕對數(shù)和所占比例上均有所上升，而國有企業(yè)家案例均比去年有所降低。這意味著國有企業(yè)家犯罪的絕對數(shù)量在歷經(jīng)數(shù)年的增長之后，有了下降的趨勢。這也反映出在反腐高壓態(tài)勢之下，貪腐類犯罪現(xiàn)象已趨于平穩(wěn)。

如果從一個更長的時間緯度看，早些年，公開的案例情況顯示，民營企業(yè)家犯罪的絕對數(shù)量都占一半以上，2014年更是達到76%。而2015年則發(fā)生大逆轉(zhuǎn)，國有企業(yè)企業(yè)家涉案急速上升，占到76%。兩者涉案數(shù)量的變化，彼此的消融增長反映了我國反腐的力度和動向年度企業(yè)家犯罪報告也是經(jīng)濟發(fā)展的風向標。

國有企業(yè)家涉罪類別中貪腐一直名列前茅

《報告》主筆、法人雜志執(zhí)行主編呂斌表示，歷年的企業(yè)家犯罪報告數(shù)據(jù)均顯示，企業(yè)家犯罪案件的增減與經(jīng)濟政策、法律政策等各類社會政策的變化息息相關。國有企業(yè)家涉及的罪名一直以來主要是受賄、貪污、挪用公款，但民營企業(yè)早些年涉及的罪名多是涉暴涉黑和合同詐騙，近幾年來，財務和融資類相關罪名比如非法吸收存款、非法經(jīng)營、集資詐騙等，日漸增多，今年的情況同樣是融資類犯罪突出。

呂斌說，分析今年的數(shù)據(jù)可以看出，第一個還是腐敗占到大頭，尤其是國有企業(yè)犯罪當中，貪腐連續(xù)幾年占到很大的比重。從有犯罪報告以來，貪腐一直是名列前茅，隨著這幾年中央一直反腐敗，腐敗在絕對案例上有所上升。隨著我們國家反腐的工作不斷的加強，很多案件屢屢挑戰(zhàn)了公眾的認知度，比如說2016年原廣東省的莊耀案，他之前有很多的榮譽，他把這一家債臺高筑經(jīng)營狀況不太好的企業(yè)代入了發(fā)展的快車道，他本人也獲得過很多榮譽稱號。就這樣一個人他貪腐的過程持續(xù)了十幾年，從走上領導崗位就開始有相關的行為。最終檢查機關認定貪腐的金額是5.7億元，這是一個巨額的數(shù)據(jù)。

呂斌認為，從現(xiàn)在披露的國有企業(yè)高管典型的案例來看，我們現(xiàn)在的紀委監(jiān)管，國資委監(jiān)管都暴露出一些問題，一些國有企業(yè)內(nèi)部的紀委檢查部門作用相對比較弱，企業(yè)普遍存在總經(jīng)理負責制變成了總經(jīng)理決定制，就所謂的一言堂，股東會、董事會包括監(jiān)事會發(fā)揮的作用都非常有限，這個進一步增加了國企高管濫用職權的一個風險。

執(zhí)行不到位是企業(yè)高管涉事故類犯罪高發(fā)主因

呂斌指出，《2016年度中國企業(yè)家犯罪報告》涉及到的事故類犯罪有很多。從2006年的11月份開始，天津爆炸案所涉及到的27起刑事案件，分別進行了一審的開庭審理，一共有相關的49名負責人被追究了刑事責任，其中相當一部分就是企業(yè)的高官。從案例的數(shù)據(jù)來看，在2016年中國企業(yè)家犯罪報告當中，涉及安全生產(chǎn)的案例有53例，其中以危險物品罪，環(huán)境污染罪等相關的案例達到了40多例。報告分析認為事故案件的增多，一方面是近年來嚴重事故多發(fā)，另一方面也跟政府的信息公開，包括司法信息的透明息息相關，一些重特大事故對外通報現(xiàn)在越來越及時，越來越全面。梳理事故類的案件案發(fā)原因可以發(fā)現(xiàn)，并不是說我們監(jiān)管和規(guī)則不完善，而往往是在規(guī)則的執(zhí)行當中出了問題。比如說危險物品的報備和存放的標準，實際上我們國家都是有明確規(guī)范的，在實際的生產(chǎn)過程當中，它的存放標準的實施是不是完善，我們還要打一個問號。另外監(jiān)管部門日常糾察過程當中是不是完善的執(zhí)行，這也是進一步需要改善的地方。

法律面前企業(yè)家要“守心” 不能有僥幸心理

“改革開放30多年，來市場經(jīng)濟的環(huán)境雖然有了很大的發(fā)展改善，但是現(xiàn)狀仍然令人堪憂?！北本┦?京都律師事務所創(chuàng)始合伙人田文昌表示，企業(yè)家在經(jīng)營中目前仍有三大風險存在。第一個風險是到今天為止我們的法律界限仍然不清楚，法律界限不清楚，讓企業(yè)家在經(jīng)營活動當中無所適從;第二個風險是司法環(huán)境問題，我們的權利干預仍然非常嚴重;第三個風險是民事糾紛刑事化，這個問題喊了很多年，學者理論界都在喊，但是沒有解決。

北京市君永律師事務所律師許蘭亭指出，行賄、挪用資金，虛開增值稅發(fā)票等等，這些都是企業(yè)家經(jīng)常容易觸犯的罪名。企業(yè)家如何避免這些刑事風險，他認為，首先就是一個依法依規(guī)的問題，作為企業(yè)家千萬不要僥幸，不要表面上依法依規(guī)，實際上打擦邊球，這是不行的，一定要在內(nèi)心深處要依法依規(guī)去辦事。同時，他建議企業(yè)家要請一個刑事法律顧問。很多大企業(yè)都有法務部，但基本上都是從事民事和行政領域的合法合規(guī)性審查工作。實際上在所有的風險當中，刑事風險最大，是最嚴重的，涉及到自由、生命、財產(chǎn)。

“隨著越來越多的中國企業(yè)走出去，我們的企業(yè)，企業(yè)家不僅在國內(nèi)面臨著必須要合法合規(guī)的經(jīng)營，當走出去的時候，你也要遵守當?shù)貒业姆煞ㄒ?guī)?！碧飒{集團副總裁解辰陽表示，“我們不能以一套打法走遍天下，這個世界還不是地球村，一套打法顯然不行，因為每個國家的法律法規(guī)都不一樣?！?

最近，一家中國非常有實力的企業(yè)在美國受到9億美元的巨額處罰。解辰陽說，其實中國這家公司已經(jīng)做的非常好了，但仍然不符美國的監(jiān)管要求。他說，這個案例警示我們所有的高管，我們在過去的二三十年里積累了一整套非常成熟的在中國營商的經(jīng)驗，當我們企業(yè)走出去之后，這些經(jīng)驗在一些國家可能可以用，甚至用的非常得心應手，但是在另外一些國家，我們可能就沒法用。

解辰陽說，他們企業(yè)在境外110多個國家有分支公司，核心市場41個。作為企業(yè)的總法律顧問，他無時無刻不在承受這種壓力。他舉例說，在英國，如果企業(yè)內(nèi)部沒有一個非常好的防止行賄的內(nèi)部舉措或者流程，一旦出現(xiàn)問題，罰金是無上限的。因此，了解當?shù)貒曳煞ㄒ?guī)并及時提醒公司高管依法依規(guī)辦事，是非常重要的。